走進中環某棟商廈的辦公室，陳先生盯著桌上堆積如山的催繳信，指尖不自覺敲打著木質桌面。這已是他連續第三個月失眠，銀行帳戶餘額像沙漏裡的細沙無情流逝。突然，LINE通知聲響起，又是信用卡遲繳的提醒訊息。「真的要走到破產這步嗎？」他喃喃自語，渾然不知轉角處的咖啡廳裡，三個月前同樣焦慮的李太太，此刻正輕鬆啜飲拿鐵——她剛完成IVA債務重組程序。 這不是某部都會劇的場景，而是每天在香港街頭真實上演的財務求生記。當債務像滾雪球般失控，多數人會在IVA（個人自願安排）、DRP（債務舒緩計劃）與破產三者間猶豫不決。 二線財務 債務重組 。 【第一章 債務重組的雙面刃——IVA深度解讀】 在香港金融管理局最新統計中，個人無抵押債務餘額較去年同期增長12.7%，IVA申請量卻呈現反常下降趨勢。這矛盾現象源自多數人對IVA的認知偏差。實務操作中，IVA絕非單純延長還款期，而是透過法律程序將無擔保債務整合，經法庭認可後凍結利息計算。以某連鎖餐廳經理王小姐為例，她成功將78萬卡債轉為60期定額還款，每月負擔從入不敷出的2.8萬降至可負荷的1.3萬。 關鍵在於IVA的「法定保護傘」特性。一旦債權人會議通過方案，所有催收行動立即中止，這對飽受電話轟炸的債務人無疑是喘息機會。但要注意的是，專業人士收費標準差異懸殊，曾有案例顯示顧問費佔總還款額15%
